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未收款也未開票,稅務局要求先做未開票收入,分錄咋做,及后續咋處理,

84785038| 提問時間:2018 10/05 13:29
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文老師
金牌答疑老師
職稱:中級職稱
您好,做未開票收入,借應收賬款貸主營業務收入--未開票收入應交稅費--應交增值稅,以后開票是話,就是把上面的分錄紅沖,然后再根據發票確認收入。
2018 10/05 13:33
84785038
2018 10/05 14:30
但是四月份的未開發票收入在八月份要求更正,現在分錄也是這樣做嗎
84785038
2018 10/05 14:31
發票已在五六月份里已開,也交完稅
文老師
2018 10/05 15:23
您好,已經開了發票了,那就不需要了。
84785038
2018 10/06 14:18
但六月七月的利潤表和所得稅報表就有不同,要進行更正嗎?謝謝
文老師
2018 10/06 21:04
您好,您改了帳的話,需要修改報表。
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