老師，我們09月份有363元的人事部工資忘記計算了，這個10月份該怎么處理？

你好，補計提就是了 借；管理費用等科目 貸；應付職工薪酬 363

老師，我個稅申報的應發工資和賬上應發工資有差額可以嗎？

你好，最終一致就可以了

老師，就是剛那363元那個是個人應該承擔的社保金額，因為沒上班沒做她工資，但是個稅申報的時候應發工資填的是這個363元，補提工資的時候怎么做？

你好 借；管理費用等科目 貸；應付職工薪酬 363

但是這個錢不是該她自己承擔嗎？這363元錢個人承擔的社保部分金額，不是該其他應收款？

你好，如果你單位給個人承擔，就通過管理費用核算 如果需要向個人收取，就應當通過其他應收款核算

這個是像個人收取的，還走應付職工薪酬嗎？分錄怎么走？

你好，向個人收取，這樣做分錄 借；其他應收款 貸；銀行存款

那老師，其他應收款怎么沖了？借方是管理費用嗎？

你好 借；應付職工薪酬 貸；其他應收款 從個人工資扣除的時候沖銷

那老師，應付職工薪酬怎么沖了？這363元，因為這個人休假一個月沒有工資？

你好， 借；應付職工薪酬 貸；其他應收款 從個人工資扣除的時候沖銷

老師，您的意思是先在應付職工薪酬科目掛著？下個月有工資了在做個什么科目沖了？

你好，是的，是這個意思