房產公

房產公司預交的暖氣費，有的已經五年了，怎么調賬？

我想問一下已經5年的預繳暖氣費的業務，您是不是都沒有做匯算清繳調整啊？還有不能取得發票的原因是什么？

是的，沒做匯算清繳。我是接賬的，具體未取得發票原因不知道

如果不能取得發票的話，也是要轉為相關費用科目的，在所得稅匯算清繳時做納稅調增。

老師，我現在轉相關費用，匯繳時調增，匯繳時做以前年度損益調整，還是現在做？

需要使用以前年度損益調整科目調整，畢竟這些是以前年度發生的。