8月份確認的收入 但是沒開具發票 但是會計上確認收入了 報稅也沒有按照確認的收入報稅 那跨月10月份給對方開具了發票 我該如何處理 是要紅沖之前的確認收入 10月份重新按照發票入賬么？

是確認的無票收入 但是稅上沒有申報的

你之前無票收入沒有申報嗎？那你之前沖回按你現在開票申報，還有就是你下次不要做這個，要是有無票收入你賬上確定你沒有申報增值稅，這個查到是需要罰款，你納稅義務發生沒有繳納稅款。

好的 謝謝老師 還有個問題是 集團內部往來 我不會做了 有點小白了 如果總公司給分公司代墊的費用款項 借方是其他應收款 貸存款 分公司怎么做 是借費用 貸方是其他應收款 還是其他應付款？

站在分公司角度是做貸其他應付款。

好的 多謝

滿意請給五星好評，謝謝。