沒(méi)有計(jì)提社保，直接發(fā)放

借：管理費(fèi)用——社保費(fèi) 其他應(yīng)收款——社保費(fèi) 貸：庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款

這樣做的話，其他應(yīng)收 借方就有余額了，工資上月已經(jīng)發(fā)放掉了

打個(gè)比方，7月支付工資10000，社保由于沒(méi)有回單，就沒(méi)有做，當(dāng)時(shí)的分錄是 借 管理 貸 應(yīng)付工資 借 應(yīng)付 貸 現(xiàn)金，下月在補(bǔ)做上月的社保分錄

你是沒(méi)扣個(gè)人部分的社保么？ 那就補(bǔ)做的話 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)收款——個(gè)人社保費(fèi)

公司部分也沒(méi)有支付，怎么做

計(jì)提 借：管理費(fèi)用——社保費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬

借 管理費(fèi)用 公司800 其他 個(gè)人200 貸 銀行 1000 借 應(yīng)付 200 貸 其他 個(gè)人 200 這樣可以嗎

同學(xué) 你好 這樣可以的