你能跟我講講備案資料里面需要注意的小細節(jié)么？我說的不退稅是申報了但是由于資料不齊全的原因后來才導(dǎo)致不退稅的，而且發(fā)票也在退稅勾選勾過了，那么分錄是怎么做？

申報了退稅，稅務(wù)局沒批下來？退稅數(shù)據(jù)沒撤的話，那么你把退稅轉(zhuǎn)成本。借銷售成本，貸應(yīng)收出口退稅。至于備案材料盡可能的齊全吧。其他沒有什么小細節(jié)了

是的，稅務(wù)局沒批下來，退稅數(shù)據(jù)稅務(wù)局已經(jīng)撤回，本單位也刪掉了，老師給的這個分錄的摘要是什么？

退稅數(shù)據(jù)撤回，已經(jīng)從稅務(wù)局刪除，那你必須視同內(nèi)銷，做銷賬稅金。就是我第一個回答的分錄。摘要是簡明扼要的說清業(yè)務(wù)事項就行

稅務(wù)告訴我做個免稅的分錄，那么免稅的分錄怎么做？

不存在免稅分錄。以前倒是有在退稅系統(tǒng)里有免稅申報。但我們這邊現(xiàn)在已經(jīng)不可以這樣做了。各地規(guī)定不同，你具體還是得咨詢稅務(wù)部門