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老師請問稅控盤續費可以全額抵扣，帳務怎么處理
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學員你好，
繳納時： 借：管理費用400
貸：庫存現金OR銀行存款400
抵扣時要在增值稅申報表應納稅額減征額填列，同時：
借：應交稅費-應交增值稅-減免稅400
貸：管理費用400
2018 12/26 14:01
84784983 
2018 12/27 11:01
老師請問這月續費己付了，稅務局要先備案下月才能扺扣，這月管理費用要轉到應交稅費一減免稅款里去嗎
阿水老師 
2018 12/27 11:09
學員你好，
下月再做分錄：
借：應交稅費-應交增值稅-減免稅400
貸：管理費用400
84784983
2018 12/27 12:20
那這月結轉損益時系統自動結轉管理費用了怎么辦
阿水老師
2018 12/27 12:24
學員你好，
本月末自動結轉的應該是將
管理費用結轉到本年利潤吧。
84784983
2018 12/27 12:49
是呀，
84784983
2018 12/27 12:52
下月再分錄，管理費用重復做了吧
阿水老師
2018 12/27 12:53
學員你好，
不一樣啊。
下月的話，沖減管理費用，在結轉本年利潤。
84784983
2018 12/27 13:30
請問老師分錄能做一遍給我看嗎
阿水老師
2018 12/27 13:34
學員你好，
比如當月你做，
借：管理費用400
貸：庫存現金OR銀行存款400
當月結轉損益了，
借，本年利潤，
貸，管理費用
次月做：
借：應交稅費-應交增值稅-減免稅400
貸：管理費用400
結轉損益：
借：管理費用400
貸：本年利潤400
84784983
2018 12/27 14:48
哦謝謝老師
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