00:10:00
問題已解決
我司是生產出口企業，11月份送了三件東西給客戶，已報關，未開票，其中有兩件有進項并抵扣，這個該怎么處理呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
就是不收錢，不退稅
可以做免稅申報（進項轉出）
也可以選擇視同內銷處理（進項抵扣）
2019 01/02 10:05
84784977 
2019 01/02 10:14
報關的金額遠遠大于貨物本身的金額，內銷不劃算，這個怎么做呀，對于匯算清繳有影響嗎
羅老師 
2019 01/02 10:18
內銷不劃算，那就免稅申報（進項轉出）。
按照報關金額確認收入，
按采存貨成本結轉銷售成本，同時對應進項轉出結轉銷售成本
84784977
2019 01/02 20:36
老師，做的是免稅申報，就是不知道怎么做賬務處理，能寫一下分錄嗎，怎么做對公司最有利，如果按報關金額確認收入，公司虧了，因為報關的金額遠遠大于贈品本身的購入價
羅老師
2019 01/03 10:23
肯定只有按照報關金額入賬，
借 銷售費用
貸 營業收入 （報關金額）
借 營業成本
貸 庫存商品
應交稅費-應交增值稅（進項轉出）
閱讀 464
描述你的問題，直接向老師提問
705
意見反饋
