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問題已解決

12月的季度所得稅申報表我發現已交稅金欄與帳面有差額。 查了一下是匯算清繳5月份交的194.85沒有在已交稅金欄里。 金額不一致我怎么處理現在。

84784981| 提問時間:2019 01/12 18:18
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三寶老師
金牌答疑老師
職稱:高級會計師,稅務師
匯算清繳的是上年的,不反應在已交里,你賬務處理:借以前年度損益 貸銀行存款
2019 01/12 18:20
84784981
2019 01/12 18:23
我賬面所得稅金額多。 我怎么調賬。 把帳面所得稅弄正確與申報表一致
三寶老師
2019 01/12 18:25
原來你做的194.85那筆沖回,然后 借以前年度損益 貸銀行存款 借利潤分配-未分配利潤 貸以前年度損益
84784981
2019 01/12 18:25
我5月份的時候還做了 計提所得稅。 借 所得稅費用。貸。應交稅金 -應交所得稅
三寶老師
2019 01/12 18:26
5月份憑證原憑證紅字沖回
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