問題已解決
貿易出口企業,增值稅申報表表二的第26欄本期認證相符且未申報抵扣里面的數字是怎么來的呢



是對應的出口進項勾選認證數字
2019 01/19 15:53

84784977 

2019 01/20 09:08
老師的意思是,本月有相關貿易出口的發票抵扣了這一欄就會有數據,沒有相關的這一欄就沒數據,那為什么是叫未申報抵扣呢

三寶老師 

2019 01/20 09:10
不是,凡是出口退稅的進項,都不得作為內銷抵扣,列入不得抵扣欄,也就是出口進項都不申報抵扣

84784977 

2019 01/20 10:03
老師,這一欄的數字要相關貿易出口的稅退回來了,這一欄的數字才會消失,對嗎?如果說沒有退回來就不斷累積在那里?

三寶老師 

2019 01/20 10:12
各地不同,有的省份次月就不體現了。有的省份一直滾下去。和退稅是否到賬無關

84784977 

2019 01/20 22:40
老師,這26欄應該是本期貿易出口的相關進項,如果之前有貿易相關的進項沒有退稅,那么27欄就會有貿易出口相關進項的累計數,是不是這樣,這27欄的數字,要到相關貿易出口的稅全退額了,才會沒有,是這樣嗎

三寶老師 

2019 01/20 22:52
各個省份不同,江蘇,勾選認證當月,26欄體現,不管有沒申報退稅,次月起,26欄不再體現。
