問題已解決
公司送禮的錢怎么做賬?



你好
借;營業外支出 貸;庫存現金
2019 02/12 12:51

84784973 

2019 02/12 13:48
這個賬是先從公戶轉到財務負責人的個人卡,然后從財務負責人個人卡轉到法人個人卡上面了。之后法人送的,開的發票是預付卡銷售。

鄒老師 

2019 02/12 13:52
你好
先從公戶轉到財務負責人的個人卡 借;其他應收款——財務負責人 貸;銀行存款
然后從財務負責人個人卡轉到法人個人卡上面了 借;其他應收款——法人代表 貸;其他應收款——財務負責人
之后法人 的 借;營業外支出 貸;其他應收款——法人代表

84784973 

2019 02/12 13:54
這個營業外支出,是不是到匯算得時候,要調整呀,要交企業所得稅

鄒老師 

2019 02/12 13:56
你好,需要做納稅調增處理,補交企業所得稅

84784973 

2019 02/12 13:59
可以做到管理費用業務招待費嗎

鄒老師 

2019 02/12 14:00
你好,到底是送禮支出,還是給客戶送購物卡

84784973 

2019 02/12 14:00
送得購物卡

鄒老師 

2019 02/12 14:01
你好,那是應當計入業務招待費明細核算的

84784973 

2019 02/12 14:03
哦

鄒老師 

2019 02/12 14:03
祝你學習愉快,工作順利! 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

84784973 

2019 02/12 14:03
我們現在的項目沒收入,到有收入的時候,再調整嗎

鄒老師 

2019 02/12 14:04
你好,沒有收入,匯算清繳時候的業務招待費不得扣除,需要全額做納稅調增應納稅所得額處理的

84784973 

2019 02/12 14:05
哦

84784973 

2019 02/12 14:05
到有收入了,再調整嗎

鄒老師 

2019 02/12 14:06
你好,不需要再調整了,因為之前已經全額做納稅調增了

84784973 

2019 02/12 14:14
哦

鄒老師 

2019 02/12 14:16
祝你學習愉快,工作順利! 希望對我的回復及時給予評價。謝謝
