00:10:00
問題已解決
企業被稅局查出有失控發票，咋樣做賬務處理了？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
進項稅額轉出
相關費用不能稅前列支
2019 02/15 18:18
84784947 
2019 02/15 18:21
能直接紅沖嗎？
84784947
2019 02/15 18:23
如果做轉出，那么轉到成本或費用，這個成本費用再咋樣處理了？
老江老師 
2019 02/15 18:24
費用也不能稅前，只能轉到營業外支出
84784947
2019 02/15 18:29
那最后成本不能在稅前扣除，該咋樣處理了？分錄？辛苦老師了
老江老師
2019 02/15 18:32
1 先進項稅額轉出
借 營業外支出 貸 應交稅費-一應交增值稅（進項稅額轉出
2 如果是原材料，且已經領用，并銷售了（假如是當年的）
借 營業外支出 貸 主營業務成本
因為票有問題，所以，進項稅不讓抵，材料不讓稅前扣
84784947
2019 02/15 18:39
貸方主營業務成本本來就已經減少了，為什么借方還要營業外支出呢？減少兩次利潤
老江老師
2019 02/15 18:42
減少營業成本，是因為這個費用不讓抵扣
借方，沒地方 去了，跑到營業外支出，在匯算清繳時做納稅調整
閱讀 776
描述你的問題，直接向老師提問
937
意見反饋
