需要每月末計提是吧，員工食堂的一些費用，這部分我都算在福利費沒問題吧

購買食材的費用

你好，是的，每個月都需要計提，是通過福利費核算

那么每月按工資.14%計提的福利，實際買食材花的遠(yuǎn)遠(yuǎn)達(dá)不到這個數(shù)，那應(yīng)付職工薪酬-福利費科目一直有余額沒有問題是么

你好，你可以把多計提的沖銷

怎么沖銷

你好 借；應(yīng)付職工薪酬 貸；管理費用等科目

做個相反的分錄沖是么，這個是在年底做的是么

你好，是的，是年底沖銷本年多計提的福利費

那我18年沒有沖銷多計提的福利費，怎么辦

你好，可以在現(xiàn)在補沖銷 借；應(yīng)付職工薪酬 貸；以前年度損益調(diào)整

不沖銷可以么，有什么影響么，2萬多

你好，不沖銷就會導(dǎo)致應(yīng)付職工薪酬——福利費一直 有余額的

那我在2019年年末在沖銷可以不，用的小企業(yè)準(zhǔn)則，沒有以前年度損益科目

你好，可以的 小企業(yè)準(zhǔn)則 涉及損益的調(diào)整通過利潤分配——未分配利潤科目調(diào)整就是了

再問一下，我每月計提工資都提一個大概數(shù)，到發(fā)工資以后再按實際的數(shù)少了補提，，多了下月少提，這樣可以么

你好，個人建議還是需要做到計提工資數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性的

因為每月末結(jié)帳的時候工資數(shù)出不來，只能先提個大概數(shù)

你好，如果無法得出準(zhǔn)確的，那只能是先計提，之后再做調(diào)整了

噢，好的，謝謝

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝