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外貿公司的,收到進項發票當月就要先認證了,做了永不抵扣,申報了先還是等開了出口發票和申請出口退稅那個月才做認證呢?

84785031| 提問時間:2019 02/25 21:15
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牛老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師,稅務師
你好,這個可以收到當月認證也可以申請出口退稅當月認證,只要在申請出口退稅當月或之前認證了就可以。
2019 02/25 21:33
84785031
2019 02/25 21:43
是勾選為不抵扣,這個對嗎?是不是到申請退稅時選回當時認證了這張進項發票的月份把這份認證文件下載下來導入出口退稅系統就行了,是嗎?
牛老師
2019 02/25 21:51
不是的,現在一般是勾選認證時選擇用于出口退稅入口進去認證,這樣認證的數據在納稅申報時可以自動提取到附表二待抵扣進項稅額欄就可以了。
牛老師
2019 02/25 21:51
不需要將認證數據導入退稅系統
84785031
2019 02/25 22:16
如果不導入退稅系統,在輸入進貨明細表時哪能自動帶出進貨明細數據,那時不是就要一個一個手動輸入進去了嗎?
牛老師
2019 02/25 22:57
是的,要手工錄入的。
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