00:10:00
問題已解決
18年計提的獎金 19年改了變多了，實際發的也多，如何反沖再計提 ？ 借：管理費 900 、銷售費1000、生產成本 1250 、研發支出-費用化 800 貸：應付職工薪酬 3140 借：主營業務成本 1250 貸：生產成本 1250 借：管理費用-研發費用 800 貸：研發支出-費用化 800
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，是18年計提數小于19年實際發放金額嗎？
2019 03/02 14:44
84785021 
2019 03/02 14:45
是的老師
佟老師 
2019 03/02 14:46
您說一下具體少多少金額
84785021
2019 03/02 14:46
關鍵是有的費用變少了，有的變多的
84785021
2019 03/02 14:46
如果每個科目都少我還可以補計提
84785021
2019 03/02 14:46
但是有科目提多了 ，得沖
佟老師
2019 03/02 14:47
如果相關的金額不大可以直接在當期做調整的，如果涉及金額較大要用以前年度損益調整科目，
84785021
2019 03/02 14:49
所以我想全部反沖 再重新計提
84785021
2019 03/02 14:56
是不是只要是損益類的科目 跨年度調整都要用以前年度損益調整
84785021
2019 03/02 15:01
重新計提應該是 借：管理費 950
銷售費 820 、生產成本1200、研發支出 830 貸：應付職工薪酬3800
佟老師
2019 03/02 15:07
我看你的這個金額調整，直接調整當期就可以了，就是上述分錄，不需要用以前年度損益調整
閱讀 669
描述你的問題，直接向老師提問
8162
意見反饋
