老師分錄應(yīng)該怎樣做謝謝

您好，單位應(yīng)該交社保的吧，我把分錄匯總一下:

1.計(jì)提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2.計(jì)提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 1.發(fā)放工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保（個(gè)人部分） 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款 2.上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保（企業(yè)部分+個(gè)人部分） 貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款 3.上交個(gè)人所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸：銀行存款

老師但是他們的工資是我們代發(fā)的，我們還要從他們的貨款里扣除里，他們不是我們的員工我們只是代發(fā)，計(jì)提的時(shí)候不能做到管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用吧

您好，如果是要從他們的貨款里扣除，那就不用計(jì)提工資的，你們也幫忙交個(gè)稅、交社保嗎

不交，但是計(jì)提和代發(fā)的時(shí)候怎么做分錄，謝謝老師

可以不計(jì)提，直接代發(fā) 借：管理費(fèi)用—工資 貸：銀行存款、現(xiàn)金

老師不能記到管理費(fèi)用吧

您好，如果是以下幾類，管理人員的工資計(jì)入“管理費(fèi)用--工資”科目中；銷售人員的工資計(jì)入“營業(yè)費(fèi)用--工資”科目中；成產(chǎn)工人的工資計(jì)入“生產(chǎn)成本--工資”科目中；車間管理人員的工資計(jì)入“制造費(fèi)用--工資”

您好，非正式員工，做勞務(wù)支出吧

企業(yè)支付的勞務(wù)費(fèi)支出，不構(gòu)成工資總額，應(yīng)當(dāng)計(jì)入“管理費(fèi)用——?jiǎng)趧?wù)費(fèi)”科目，并不計(jì)提職工福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)，不交納各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)金和住房公積金