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問(wèn)題已解決
我司是農(nóng)業(yè)企業(yè)一般納稅人,主營(yíng)種植蔬菜,蔬菜初加工,銷(xiāo)售蔬菜,總部在深圳,客戶(hù)也是深圳各大超市。基地在其他地方,基地開(kāi)具收購(gòu)發(fā)票,由于我們農(nóng)產(chǎn)品是免稅的,有必要設(shè)置銷(xiāo)項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額兩個(gè)科目嗎?還是直接按票面金額入賬,另外有些開(kāi)過(guò)來(lái)的專(zhuān)票不能抵扣,是否要認(rèn)證然后做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出?



有必要設(shè)置銷(xiāo)項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅。直接按照票面金額入賬。收到進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票,進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣,直接按著票稅,合計(jì)計(jì)入成本費(fèi)用。
2019 03/06 09:00
