就是不知道，在打電話問(wèn)了，老師，想問(wèn)下，怎樣判斷需不需要結(jié)轉(zhuǎn)成本？

嗯嗯 一般當(dāng)月有發(fā)生收入的話 就需要結(jié)轉(zhuǎn)成本

我當(dāng)月有開(kāi)空調(diào)安裝發(fā)票，需要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎

如果您開(kāi)了發(fā)票 確認(rèn)了收入 就要結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)成本

現(xiàn)在就是不知道怎么結(jié)轉(zhuǎn)，金額怎么確定

根據(jù)您安裝空調(diào)發(fā)生的成本啊 比如人工 配件等

分錄怎么寫？

借：勞務(wù)成本 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：勞務(wù)成本

不能直接做 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成 貸：勞務(wù)成本嗎

應(yīng)該先通過(guò)勞務(wù)成本歸集

我現(xiàn)在連金額都不知道怎么確定

那您安裝大概多少時(shí)間 幾個(gè)工人 人均工資多少

這個(gè)可能要問(wèn)下主管，甘老師，我還有個(gè)問(wèn)題 ，就是有一家公司2018年都沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)成本，導(dǎo)致2018年交了1398元的企業(yè)所得稅，這個(gè)要咋搞

可以匯算清繳的時(shí)候調(diào)整

怎么調(diào)整？萬(wàn)一匯算清繳最后不用補(bǔ)稅呢？

那交的稅款留到以后抵扣啊 或者申請(qǐng)退稅

留到以后抵扣是會(huì)自動(dòng)留抵嗎

申報(bào)季度所得稅的時(shí)候 可以填表的

意思是2019年申報(bào)的時(shí)候可以填 對(duì)嗎

是的 2019年申報(bào)的時(shí)候可以填

感覺(jué)還是不清晰怎么操作

就是您2018年沒(méi)有成本入賬的費(fèi)用 在匯算清繳前取得成本發(fā)票等 可以在匯算清繳的時(shí)候調(diào)減 多交的所得稅 可以抵減以后的所得稅 跟增值稅留底一樣的意思

就不用去退稅了是嗎？結(jié)轉(zhuǎn)成本還要取得發(fā)票的嗎

是的 不要去退稅 留以后抵就好了 也不是金額很大 結(jié)轉(zhuǎn)成本應(yīng)該取得發(fā)票 如果是工資的話 有工資計(jì)提表跟發(fā)放表

如果沒(méi)有成本發(fā)票，就只有自己做的一個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄，這樣還能稅前扣除嗎

自己做的一個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄，這樣不能稅前扣除