免费黄色欧美视频,99热色,超碰97人

問(wèn)題已解決

這個(gè)月增值稅有余額，做分錄后，如果下個(gè)月需要交增值稅，怎么再做分錄？

84785001| 提問(wèn)時(shí)間：2019 05/02 10:41

使用APP提問(wèn)，老師回復(fù)第一時(shí)間提醒，下載APP>

溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答

速問(wèn)速答

鄒老師

金牌答疑老師

職稱：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

免費(fèi)直播

你好，是小規(guī)模還是一般納稅人？

2019 05/02 10:42

84785001

2019 05/02 10:42

一般納稅人

鄒老師

2019 05/02 10:43

你好月末結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅次月繳納借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸；銀行存款

84785001

2019 05/02 10:49

老師，這個(gè)月不需要交增值稅，還有結(jié)存呢

鄒老師

2019 05/02 10:50

你好，不需要繳納增值稅，就這樣做結(jié)轉(zhuǎn)分錄借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）

84785001

2019 05/02 10:57

然后下個(gè)月我應(yīng)該交增值稅的時(shí)候怎么轉(zhuǎn)出來(lái)呢？

鄒老師

2019 05/02 11:00

你好，比如當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)留抵1萬(wàn)，這樣做分錄借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）1萬(wàn) 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）下個(gè)月銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)2萬(wàn)，就這樣做分錄借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）2萬(wàn) 借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）1萬(wàn) 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅次月繳納借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸；銀行存款1萬(wàn)