00:10:00
問題已解決
社保的滯納金沒做在營業外支出，在匯算清繳里直接調社保可以嗎?
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
在匯算清繳里直接調社保，不可以
2019 05/15 10:48
84785034 
2019 05/15 10:57
那怎么調?
文文老師 
2019 05/15 11:09
社保按實際交納的填報
社保的滯納金在納稅調整項目明細表，扣除類，有滯納金的明細項可供填寫
84785034
2019 05/15 11:18
我賬載金額填賬上的金額(含滯納金)，實際發生額和稅收金額都填扣除滯納金的金額，然后就有個調增項。納稅調整明細里再填滯納金不就重復了嗎?而且報表里沒有體現營業外支出一稅收滯納金呀，怎么再填?
文文老師
2019 05/15 11:35
賬載金額填不含滯納金的。同時納稅調整明細里再填滯納金
84785034
2019 05/15 12:08
那我2018年的憑證也要調整嗎?
文文老師
2019 05/15 12:13
2018年的憑證不要調整了
84785034
2019 05/15 12:18
那2018年年報里沒有營業外支出一稅收滯納金，在匯算清繳里體現稅收滯納金，沒有問題吧?
84785034
2019 05/15 14:21
老師回復一下，謝謝!
文文老師
2019 05/15 15:08
年報里沒有營業外支出一稅收滯納金，在匯算清繳里體現稅收滯納金，沒有問題
84785034
2019 05/15 16:17
稅收滯納金是填在納稅調整項目明細表里：二、扣除類調整項目(八)稅收滯納金、加收利息的賬載金額欄內嗎?還是(十七)其他?
文文老師
2019 05/15 16:33
稅收滯納金是填在納稅調整項目明細表里：二、扣除類調整項目(八)稅收滯納金、加收利息的賬載金額欄內
閱讀 1365
描述你的問題，直接向老師提問
284
意見反饋
