老師，是做工資時少扣了，工資已經(jīng)發(fā)放了

你好！你這個月發(fā)工資的時候，你借其他應(yīng)收款 貸銀行存款就可以了。 下個月發(fā)放的時候借應(yīng)付職工薪酬 貸其他應(yīng)收款。

老師，那這個月做薪資發(fā)放分錄的時候，是不是要除去這筆差額哎

你好！是的。借應(yīng)付職工薪酬 貸其他應(yīng)收款 剩余的部分，現(xiàn)金支付

老師，公司都是通過銀行存款，沒有庫存現(xiàn)金

你好！銀行存款和現(xiàn)金性質(zhì)都是一樣的了。不影響你說的這個問題。支付的時候貸方差額用銀行存款。

老師，做發(fā)放薪資分錄的時候，把這個分錄一起做了就可以是吧？

你好!你說的這個分錄是指哪個分錄？

老師，是指少扣公積金的差額分錄

你好！是的。我說的是這個差額