好的，那上月月計提的成本需要沖減掉嗎？

本月未發生銷售，沒有主營業務收入了，只有被沖減的紅字負數銷項稅和負數銷售額，需要再做銷項稅額結轉嗎？

需要看你你這個是啥情況，為啥要開紅字是退貨么，那成本是需要沖回

只是重新開票

你們不是退貨就不用沖回成本

那我這個月需要重新開藍字發票給到對方，會重新做銷售會計分錄，有主營業務收入，那還需要再結轉這成本嗎？那這樣的話不是重復結轉成本了嗎？

因為我銷售方開局的紅字發票后當月發票不夠，只能下月再重新開藍字發票給購貨方的

只有退貨才涉及沖回成本，你都沒有貨物回來你實際成本發生，不能沖回

本來一負再一正抵消，不用再做任何處理？關鍵是發票不夠開，這個月開紅字，下個月開藍字，所以有點搞的

在另個提問回復你了，你沒有貨物回來就不沖回成本

那就做紅字那個分錄就可以，你沒有貨物回來不做別的分錄

明白了，感謝老師

那下個月開具藍字發票給對方，做正常銷售分錄，還需要結轉這批銷售的成本嗎？這個地方還是沒明白？

不用，你之前那個不是做么，不用重復做

實際上也是退貨，因為我們本來發貨開票給永成企業，但發貨開票給實業了，現在退回重新開藍字發票給永成公司，不再開票給實業公司了

那送貨單啥有問題么，那邊簽收人是那個簽字

兩家家企業都是我們自己的，賬都是我做

那沖回重新結轉成本吧，

好的，謝謝

滿意請給五星好評，謝謝