比如是3萬元，記入的時候 借：管理費用-福利費30000 貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費30000嗎？ 那稅前抵扣按30000??14%抵扣嗎？這個差額怎么處理老師？我對這塊有點搞不明白，麻煩老師幫我詳細說說可以嗎？謝謝老師

納稅調(diào)減就可以了，根據(jù)30000-30000*14%這樣去調(diào)

調(diào)減還用做分錄嗎老師？還是直接在所得稅報表上調(diào)數(shù)字就可以了？

稅務(wù)這塊不是我的特長，分錄要做，在匯算清繳上調(diào)減

分錄什么時候做？做到十二月份的報表里嗎？

你好，匯算清繳之前做就行，每年4月份之前

我的意思是這個分錄調(diào)減的時候是在哪個月做這個記賬憑證，把這個記賬憑證記到哪個月

這個把它做在12月份、

那不就得必須在十二月分匯算清繳完嗎？

你好，12月份編制報表，4月份進行匯繳清算，一般要調(diào)賬要在4月份