我們公司是制造業2018年11月月末入庫庫存商品我多入數量了，但當月金額我入對了。2019年3月發現我就做了這個憑證把2018年11月數量沖了。老師你看行不

你有以前年度損益調整，那么相關金額就是這里了。正常的

我還需要怎么調分錄才能把資產負債表年初數減期初數等于利潤表的本年累計數

是的。同學。把分錄調整一下

老師我還需要怎么調會計分錄？

把你當時那個未分配利潤這個科目 改了啊

老師應該怎么改？請指教

借：未分配利潤 貸：以前年度損益 我應該怎么調分錄

你本來是 要調整什么的

我們公司是制造業2018年11月月末入庫庫存商品我多入數量與金額。2019年3月發現我就做了這個憑證把2018年11月數量沖了。老師你看行不

同學。你這個多入了，你應該是沖庫存商品和應付賬款，而不是以前年度啊

老師：當月生產數倉庫點好了，拿著報表讓我們會計入產成品(就是每月生產總量)。然后賣的時候再出庫。今年三月我發現實際庫存與報表庫存差1200噸貨。最后從表到賬查到是我去年11月再入庫時多入庫存商品了(實際庫里沒商品怎么賣呀！)。跨年了我就做了以上會計分錄。再發現資產負債表年初數減期末數等于利潤表的本年累計數

你應該是 借：以前年度損益調整 貸：庫存商品 借：未分配利潤 貸：以前年度損益調整

老師麻煩你看下我就是這樣調的會計分錄？

如果存在以前年度損益調整，那么你利潤表和未分配利潤有差額是正常的。

好的，謝謝老師

不客氣，祝你工作愉快