老師我是把不該勾選抵扣的發票給勾選認證了 借管理費用 貸應交稅費--增---進項稅額轉出 借應交稅費---增---進項稅額轉出 貸應交稅費--增---進項稅額 這樣對嗎

你好，勾選抵扣了不該認證的發票，那就這樣做分錄 借：管理費用， 貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出） 借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出） 貸；應交稅費-未交增值稅 借；應交稅費-未交增值稅 貸；銀行存款

我們本月不需要交稅 借應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出） 貸；應交稅費-應交增值稅---進項稅額 可以嗎

你好，這個進項稅額轉出是直接需要納稅的

但是我們留底多 不用交稅啊 那怎么處理

你好，是用留抵抵扣了轉出未交增值稅？

是的

對 我們不需要交稅 現在還有留底呢 用留抵抵扣了轉出未交增值稅能行嗎

你好，那就這樣做分錄 借：管理費用， 貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出） 借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出） 貸；應交稅費-未交增值稅 借；應交稅費-未交增值稅，貸；應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）

進項轉出這個科目是不是最后要結平？我看了下科目余額表貸方有余額，應該轉到未交增值稅這個科目？

你好，上面的分錄進項稅額轉出已經是平的啊

那這個應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）不用平了它？

你好，有留抵稅額的時候這樣做分錄 借；應交稅費——應交增值稅（銷項稅額） 應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸；應交稅費——應交增值稅（進項稅額） 這樣應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）就在借方，抵扣在貸方，這樣就可以平衡了

這樣更不懂了 為什么借銷項稅額呢

你好，是為了把銷項，進項稅額發生額沖平，然后差額計入轉出未交增值稅

銷項是平的 和銷項沒關系吧 為了就是把進項稅額調平 銷項本來就是平的 感覺和它沒有關系

你好，銷項，進項都需要結轉，把差額計入轉出未交增值稅才是的