00:10:00
問題已解決
老師，你好 1.請問無法劃分進項稅額分攤方式 （1、一般項目進項稅額構成2、即征即退項目下進項稅額構成）按照銷售收入如何分攤啊 假設軟件企業一般項目銷售額20萬，即征即退銷售額80萬，該企業有電費進項稅額10萬無法劃分。那么就按照收入比例分攤：即一般項目分攤進項10*20%=2萬，即征即退分攤8萬。 2.能區分是一般項目的，不按照收入分攤。 我想咨詢軟件產品即征即退進項稅額劃分的問題
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
無法劃分的進項總金額/總銷售額×不可抵扣的銷售額
2019 06/30 23:01
陳詩晗老師 
2019 06/30 23:02
你的計算處理是對的，你是什么疑問
84785019 
2019 06/30 23:06
老師，你好，我們自主研發的軟件產品，去稅局即征即退，但是要劃分進項，如何確定進項稅額呢？水電租金物料領用這些算嗎？在申報表上填列了進項稅額后，如何進行賬務處理？還請指教[玫瑰]
陳詩晗老師
2019 07/01 08:48
這些也是屬于進項，可以抵扣的。
你是取得可抵扣進項時，就直接
借：XX費用、成本
應交稅費-增值稅-進
貸：Xx
閱讀 2806
描述你的問題，直接向老師提問
29
意見反饋
