老師，員工也不是每個(gè)月都會(huì)報(bào)銷的，他們產(chǎn)生多了才會(huì)報(bào)銷，那我就等報(bào)銷的時(shí)候記入當(dāng)月合并工資一起發(fā)放嗎？

你報(bào)銷的時(shí)候你做福利費(fèi)，你申報(bào)的時(shí)候本期收入加上這個(gè)福利申報(bào)就可以

老師，可以和工資合并在一起發(fā)放嗎？就是說(shuō)不分兩筆轉(zhuǎn)賬，合并在工資里一起就代發(fā)了，可以嗎

你這個(gè)不是有發(fā)票么，那不分開啊？需要分開

老師那我有個(gè)疑問(wèn)，如果分開的話，又得合并工資，工資表是不是得備注說(shuō)明有部分款已經(jīng)付了呀，因?yàn)槭呛喜⒂?jì)算的呀

不是，只是那個(gè)個(gè)稅多扣了，你申報(bào)個(gè)稅是本期收入合并上，做賬是分開，你要是一起發(fā)那就算工資，不能算福利費(fèi)

老師我現(xiàn)在是這樣理解的，您看對(duì)嗎？1、分開做賬，2、基本工資?福利費(fèi)用合并計(jì)算個(gè)稅，只是福利費(fèi)用不能在工資表中體現(xiàn)（如果沒(méi)有達(dá)到個(gè)稅起征點(diǎn)，是不是只需要分開做賬即可）

不管達(dá)到?jīng)]，都不需要做工資表上面，達(dá)到只是那個(gè)個(gè)稅扣多，沒(méi)有達(dá)到不扣個(gè)稅，之前沒(méi)有這個(gè)福利費(fèi)，個(gè)稅扣10元現(xiàn)在有這個(gè)福利，個(gè)稅扣12，

謝謝老師，再請(qǐng)問(wèn)一下，18年我?guī)坠P員工報(bào)銷的費(fèi)用入到了交通費(fèi)，沒(méi)有計(jì)算到福利費(fèi)，會(huì)有問(wèn)題嗎？怎么處理

這個(gè)只能為公司發(fā)生才可以做交通費(fèi)

18年的已經(jīng)結(jié)賬了，需要調(diào)賬嗎？

就幾百元錢

那你做賬做啥，摘要寫的啥，你匯算清繳沒(méi)有納稅調(diào)增吧？

借：管理費(fèi)用_交通費(fèi)，貸：銀行存款，摘要：報(bào)銷費(fèi)用，匯算清繳的時(shí)候沒(méi)有調(diào)增，怎么辦，老師

那就這樣吧，還好你不是寫福利費(fèi)，金額也不大

老師，請(qǐng)問(wèn)月初申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候是把應(yīng)發(fā)工資?福利費(fèi)用合并在一起填寫在個(gè)稅系統(tǒng)當(dāng)期收入嗎？

是的，沒(méi)有扣員工社保個(gè)稅，和公積金之前工資和福利費(fèi)申報(bào)到本期收入欄次

個(gè)稅已經(jīng)申報(bào)，沒(méi)有合并福利費(fèi)用，怎么處理呀，老師

現(xiàn)在補(bǔ)上就可以啊