我們老板開了兩個公司，一個是工地的，一個是賣建材的。我們工地付給人家的保證金，現在要轉到建材應收的，因為在建材客戶也有業務往來

那就是代收款是嗎 你是哪個公司的會計

我做兩個的賬。我們給A公司做建筑，A公司又從我們這材料，做建筑是付保證金借其他應收款貸現金。現在要把這個賬轉到材料怎么做分錄

其他應付款用材料頂了 ？是嗎

我們給對方付的保證金是應收款，對方買我們材料是應收款

是的 相互抵賬 把這兩個科目對沖 前提是 要先做 收到保證金和銷售材料 的分錄 沖的只是往來

這樣做嗎

建筑的用應付賬款 科目

建材那個用應付賬款 科目 你還要材料 入庫的分錄

這個是抵消的分錄

自己公司內部往來也記應付賬款嗎

你 不是兩個公司嗎

嗯，以后還用銷賬嗎

對呀 往來是可以抵消的

抵消怎么做分錄

就是你圖上寫的分錄 把每個科目用應付賬款

對方是拿這個保證金抵材料款了。半天才明白。 工地轉到建材借應收賬款_建材貸其他應收款_保證金 抵材料款借應付賬款_工程貸應收賬款_A

是的 拿這個保證金抵材料款了

這樣做分錄對嗎

感覺這樣才對

你缺了收到材料的分錄 選擇掛應付賬款 后面才是其他應收款沖應付賬款 你不做收到材料 的分錄 哪來的應付賬款呢