問題已解決
新到一家公司做內賬,請問如何建賬,期初余額用哪些數據?之前沒有數據



盤點所有的,包含貨幣資金,往來科目,存貨,固定資產等
2019 07/13 20:45

84785016 

2019 07/13 21:08
內賬是用收付實現制嗎

郭老師 

2019 07/13 21:10
這個看你單位要求就可以

84785016 

2019 07/13 21:12
要求是算每月的實際成本

84785016 

2019 07/13 21:15
所以我想問下期初余額可以只是現金和銀行存款嗎?是勞動派遣行業,也沒有存貨,即使有存貨和固定資產應該也是以前當期的成本吧,并不屬于本月的發生額

郭老師 

2019 07/13 21:17
這個實際成本是按你內賬做的收入來算的
可以,但是你那樣做核算不準確,你可以參考外賬那邊的,后期多了少了再調整

84785016 

2019 07/13 21:22
老師我沒看明白,什么叫成本按照收入來算的?參考外賬的哪些啊?不好意思我不太明白

郭老師 

2019 07/13 21:25
成本和收入是對應的
你有收入了才能確認成本,否則都是屬于存貨一欄
存貨等其他的自己找不到的都可以參考外賬

84785016 

2019 07/13 21:27
我的理解是本期是采購了庫存商品,但是也算費用吧,算利潤的時候也得減去這部分吧?

郭老師 

2019 07/13 21:29
你要是銷售出去確認了收入就可以做成本,沒有銷售屬于存貨

84785016 

2019 07/13 21:29
因為我們的存貨不在倉庫,直接買了就給對應的項目上了

84785016 

2019 07/13 21:29
他們的領用沒有出庫單

84785016 

2019 07/13 21:30
我們的成本都是員工在項目上耗用的低值易耗品啥的,服務業啊

郭老師 

2019 07/13 21:32
你的人工費,沒有確認收入就是存貨的,在勞務成本里面而不是主營業務成本里面
你如果沒有存貨那就是0
可以填寫0“不是不讓你填寫,只是為了核算準確

84785016 

2019 07/13 21:44
請問計入勞務成本的分錄怎么做?我感覺如果將采購的物料放進存貨里,那我可能并不知道什么時候能結轉到主營業務成本里

郭老師 

2019 07/13 21:48
借勞務成本貸應付職工薪酬
