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問(wèn)題已解決
老師 請(qǐng)問(wèn)第一年 暫時(shí)性差異的遞延所得稅為什么是200*12.5和200*25%
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
首先這里計(jì)稅和賬面的差異，第一年是４００
那么這４００是在后面的減半期間會(huì)抵扣２００，正常的計(jì)稅期間也就是最后 一年抵扣２００
所以第一年遞延所得稅是２００＊０．２５＋２００＊０．１２５
2019 08/22 16:06
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