老師，我們老板有個朋友**我們公司，上個月已經(jīng)把發(fā)票全開出去了，但是他們把錢拿回去之后遲遲未拿成本票回來，導(dǎo)致我們這個月都是用之前未認(rèn)證的發(fā)票抵扣進(jìn)項，做賬時結(jié)轉(zhuǎn)成本這塊怎么處理呢？

你好，根據(jù)取得的收入結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)成本 借；主營業(yè)務(wù)成本，貸；工程施工——合同成本

老師，稅局會查結(jié)轉(zhuǎn)的成本明細(xì)嗎

你好，是有可能會查結(jié)轉(zhuǎn)成本的明細(xì)的

老師，那我要結(jié)轉(zhuǎn)項目對應(yīng)的成本的話，發(fā)票還沒回，是要暫估成本嗎？怎么做分錄呢？

你好，可以做 暫估成本處理 借工程施工——合同成本，貸；應(yīng)付賬款——暫估