00:10:00
問題已解決
小規模納稅人，進貨的時候沒有給發票，但我們開的有銷項票，這該如何做賬，違法了嗎？該如何糾正
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好 你們進貨后期不會開票給你 你用入庫單和付款單、對方送貨單做附件做借庫存商品貸銀行存款或者應付賬款 到時匯算調整 銷售后正常開票 匯算調整有利潤繳納企業所得稅 可以
2019 09/17 09:49
84784999 
2019 09/17 09:51
沒有發票，用銷貨清單那不是白條嗎
84784999
2019 09/17 09:51
稅務局查到怎么辦
meizi老師 
2019 09/17 09:53
你好 你們不是有付款單嗎 現在是要證明你業務是真實的 購進 實在沒有發票的匯算是要調增處理 有利潤繳納企業所得稅的。這個稅局繳納稅費的情況下是可以的
84784999
2019 09/17 09:55
商貿公司，進的配件，賣的是設備可以嗎
84784999
2019 09/17 09:56
進的配件，賣的是用進的配件組裝的設備
meizi老師
2019 09/17 10:04
你好 設備是你組裝的話 那你可以自己做一個組裝的入庫 可以實際都是配件組合起來的
84784999
2019 09/17 10:13
該如何做分錄呢
84784999
2019 09/17 10:13
老師
meizi老師
2019 09/17 10:18
你好 你得先自己內部做一個組裝的入庫和配件出庫；然后做銷售 借應收賬款或者銀行存款貸主營業務收入 應交稅費 借主營業務成本貸庫存商品-組合設備
84784999
2019 09/17 10:21
但我們的經營范圍上沒有組裝設備，直接是設備，這也可以嗎
meizi老師
2019 09/17 10:26
你好 你組裝的設備是你范圍內的設備的話是可以 如果不是就那你們最好是去增加范圍
84784999
2019 09/17 10:28
嗯，那能不能把配件，直接計入借：庫存商品—A設備，貸：銀行存款
meizi老師
2019 09/17 10:31
你好 不能的 你自己要內部做下庫存商品的處理的
84784999
2019 09/17 10:38
內部做的處理，需要在記賬憑證里呈現出來嗎？分錄是不是借：庫存商品—配件，貸：銀行存款。
借：庫存商品—A設備，貸：庫存商品—配件
meizi老師
2019 09/17 10:40
嗯 是的 你得這樣處理下 不然你組合設備咋來的
84784999
2019 09/17 10:46
那這個分錄也得做進賬里面嗎？
meizi老師
2019 09/17 10:49
嗯 是的 你不入賬到時你沒法結轉你組合的成本
84784999
2019 09/17 10:51
我們是一家商貿公司，進項票開的是配件名稱，銷項票開的是組裝的A設備，這樣可以嗎？
meizi老師
2019 09/17 10:53
你好 我的建議你得去自己問下稅局是否需要增加范圍 因為你說你范圍里面是有設備 但是沒有自己組合的設備 問問專管員可以不
84784999
2019 09/17 10:55
那賬務處理還按你剛才說的那樣做嗎
meizi老師
2019 09/17 10:56
嗯 是的 分錄是那樣處理 主要是看你們稅局是否讓你們增加下范圍你在開票
閱讀 1107
描述你的問題，直接向老師提問
220
意見反饋
