是因為之前開票開了，后面又紅沖了

沖紅，你現在也要開具正數呀。你沖紅了，不開具正數了？

開具吖，就是開具正數和紅字有的跨月了

我的意思是你之前月開了正數發票，你是正數申報 然后跨月你開了負數，你開負數的同時你也是要開具一張正數發票的，你不開具這個正數了？

吖？我就是收到退回的這張發票就入賬了，現在更正申報，但是有個月份就是開了紅字沒有開正數發票，那這個沒辦法處理了嗎？

你的意思是你不開具正數發票了？

開具的，比方說我有1月開具了1萬，3月開了5萬，但是我四月開了對應3月的那張5萬負數，就有了留底，但這次留底在五月自動轉到了一般計稅了

你這個只能是一般計稅，不能是作為即征即退處理。 即征即退只能是最大金額0，不可以是負數的。

就是還是在即征即退項目那里填負數 嗎？

你填寫不了負數，你最多只能是填寫0

那即征即退的稅額不就不一樣了嗎？

是的。同學。你不可能是負的，最多就是0

沒明白，那我開了負數的不填？

你開的負數你是在正常的銷售也就是一般計稅填寫。不是在即征即退填寫 了。你這里最多只能填寫 0

就是之前正常銷售就應該在一般計稅填寫，負數也在一般計稅填寫？怎么覺得有點怪怪的，不影響我后面開具了在即征即退項目申報嗎？而且我現在多次申報了，雖然還沒扣款

不影響你后面的，同學。你如果當期是負數，即征即退比較特殊，申報時是不可能出現負數的。