好的，謝謝老師！ 老師，我知道一問一答，但是很難遇到您回答，找老師里面您也總是滿員，我還是再問下個問題，希望老師見諒，謝謝啦！ 小薇企業，查賬的時候發現16年有一筆尾款已收回漏記了，一直還掛在應收賬款上，因為前幾年核定征收企業所得稅，賬不規范，可能存在差錯，申報了報表，簡單的記了其他的賬，銀行存款已經上賬了，只是應收賬款沒記怎么弄呢？

你好，把已收回的應收賬款分錄補上就是了 借；銀行存，貸；應收賬款

老師，銀行存款已經上賬了，只有應收賬款沒減呢

你好，那你當時銀行已經上賬的分錄是如何寫的？

就是前面沒有分錄，要不平不了哦，所以說前面賬可能錯了

你好，既然前面沒有分錄，那你所說的銀行已經上賬是什么意思？ 需要知道你之前銀行已經上賬是如何做的分錄，才知道現在該如何調整的

借，利潤分配—未分配利潤 貸，應收賬款 老師，我現在能這樣調嗎？

你好，需要知道你之前銀行已經上賬是如何做的分錄，才知道現在該如何調整的

老師，前面就是總進減總出，沒有寫分錄

你好，沒有寫分錄就補上收款分錄就是了 借；銀行存，貸；應收賬款