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個人部分承擔的社保 公司代扣的這一部分是不能進主營業務成本是嗎？
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您好
請問您工資計提的時候有沒有包含個人部分
2019 09/30 17:54
84785046 
2019 09/30 20:30
計提工資應付款中含有個人部分
bamboo老師 
2019 09/30 20:32
那您計提的時候是通過主營業務成本科目么
84785046
2019 09/30 20:47
個人部分我沒入主營業務成本 這個要入到成本中嗎？
bamboo老師
2019 09/30 20:52
您計入的時候個人承擔部分在工資里一起了 不需要再單獨計提
您工資計提的時候入的什么科目？
84785046
2019 09/30 21:03
1.計提工資 社保
借 主營業務成本
貸 應付-工資
貸 應付-單位部分社保
2.付工資
借 應付-工資
貸 其它應付款-個人部分社保
貸 銀行（實發工資）
3.交社保
借 其它應付款-個人部分社保
借 應付-單位部分社保
貸 銀行
84785046
2019 09/30 21:04
過程分3步對嗎 老師
84785046
2019 09/30 21:06
計提工資的時候 應付-工資里包含了個人部分 等于是進了成本了
bamboo老師
2019 09/30 21:19
這樣賬務處理正確的
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