我們轉了一筆材料費，這時的會計處理是借:工程施工 貸:銀行存款 對嗎？

請問收到發票了么

9月轉出去的材料費，然后票是10月才開出來

收到了

但是發票還沒有抵扣

那9月份的時候 借：預付賬款 貸：銀行存款 10月份收到發票 借：工程施工 應交稅費-待認證進項稅額 貸：預付賬款

老師，我說錯了，票是9月底開出來了，沒有時間抵扣了，所以這一張票沒有抵扣

可以在申報增值稅前勾選認證 抵扣9月銷項稅額

如果9月份開出來的票，只是沒有抵扣，也是老師說的分錄嗎？

是的 就按我上面的分錄處理

系統上現在抵扣的話只能抵扣9月的，但是票只能做到10月呀

您財務已經結賬了么 票只能做到10月份

還沒有結帳

那為啥票只能做到10月啊

我的意思是，現在是10月份，現在勾選認證發票，只能抵扣10月份開出來的銷項票

不是的 您增值稅申報前勾選 可以抵扣9月份的銷項稅額的

我現在是做的9月份的賬務，如果發票做不到9月份的話，就會影響最后的 企業所得稅

9月轉出去的材料費，然后票是10月才開出來 這是您前面說的 那您到底9月份有沒有收到發票？

不是必須是當月抵扣當月入賬嗎？

沒有這樣啊 不是必須是當月抵扣當月入賬