本年累計的什么項目金額

是按照營業利潤嗎？我們是苗木種植，免稅

就是對應的申報表項目的本年累計金額。舉例第30、31項目，就是今年截至當前發生的銷售免稅農產品的累計銷售額。

哦，那上個季度填寫錯誤了，怎么辦

上個季度，我把營業利潤填進第31行了

需要去稅局做更正申報。

先做更正申報再填寫本季度的報表，是嗎？

是的，是這樣理解的。

增值稅都對的，只改季度的報表吧

那就更正企業所得稅季度預繳申報表。

老師，這張表第一列的數字是自己帶出來的，這個基數是什么？

是主表的應納稅所得額乘以20%計算的。

老師，圖中31行我填寫的數字是本期的收入，提示中的金額是我本年累計的營業利潤，這是什么意思？

這個是主表，老師你看看

您將您公司填寫的第29行的數字告訴一下？

對我本期來說，29行等于31+32行，是自動生成的

是的，這個關系是對的。問的是數字是多少？

192274.78

這個數字是本年累計的營業利潤

您這個季度實際銷售免稅農產品的數字是多少？

441870.33

請問您之前兩個季度是否也發生了銷售免稅林木產品的免稅收入呢？ 您看一下這個勾稽關系，看一下您公司主表的數字【主表上面的數字是累計數字的概念，要按累計數字判斷一下是否符合下面的勾稽關系】 第29行“四、所得減免”：根據相關行次計算結果填報。 本行＝第30+33+34+35+36+37+38+39+40行，同時本行≤表A200000第3+4-5行-本表第1+16+24行且本行≥0。