我們公司其實(shí)是這種情況，老板收到的貨款沒有記賬，財(cái)務(wù)出錢記賬，收錢不記賬，導(dǎo)致銀行存款為負(fù)數(shù)，該咋辦

銀行存款是不可能是負(fù)數(shù)的 收錢沒記賬，出錢記賬，你這是屬于賬務(wù)記錄不完整 你要把沒記賬的這部分款項(xiàng)入賬處理，補(bǔ)入賬處理

應(yīng)收應(yīng)付也有余額，其實(shí)是零的狀態(tài)，也補(bǔ)賬嗎？

可都好長(zhǎng)時(shí)間了，補(bǔ)不起來了

還有別的辦法嗎？

是的，你這必須要全數(shù)補(bǔ)上，要不然你這賬平不了。 如果實(shí)在無法平的，再考慮調(diào)賬，通過以前年度損益調(diào)整處理。

那是不是就一直待在以前年度損益了

最后 調(diào)整為留存收益 處理。

老師，麻煩您寫一下會(huì)計(jì)分錄吧，不咋明白，銀行存款為貸方余額

咋往留存收益轉(zhuǎn)的啊

借 銀行存款 貸 以前年度損益調(diào)整 借 以前年度損益調(diào)整 貸 未分配利潤(rùn) 盈余公積

謝謝老師了

不客氣，祝你工作愉快。