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問題已解決

您好,老師, 問題一,不報關收匯問題。國外客戶要求樣品走快遞,300美金,不報關,但是付錢到公司賬戶。如何結匯? 問題二,收到國外客戶樣品費300美元,到公司賬戶。沒有銷項發票,不報關,請問如何做會計分錄?如何繳稅?

84785038| 提問時間:2019 12/09 13:28
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文老師
金牌答疑老師
職稱:中級職稱
您這,這結匯是可以正常結匯的,您帳上按正常確認收入 但是沒有報關,不可以申報出口退稅
2019 12/09 15:44
84785038
2019 12/09 15:56
謝謝老師,對的能正常結匯,外匯管理局不會出現我們收匯指標不正常嗎? 另外,按收入來算的話,那就是視同銷售對嗎?
文老師
2019 12/09 16:29
500美元以內的沒有影響的
文老師
2019 12/09 16:30
是的,您這實際也就是銷售,只是小批量的而已
84785038
2019 12/09 16:36
我們另外有三筆是超過500美元的,一筆是824USD,一筆是530USD,一筆1350USD,都是8月份和九月份的事情,請問這個怎么處理?因為我們是剛成立不久的,沒有專業會計,這方面還不行。
文老師
2019 12/09 19:22
這么多金額的也沒有報關呀,您平時報關走貨的有差異的嗎
84785038
2019 12/10 11:12
謝謝老師,我們出口是從今年2月份,正式報關兩筆,退稅下來了,昨天在外匯管理局查了一下,資料也只有我們正式報關的兩筆,其他的8月9月的沒有出現,企業等級目前是A類型企業,我在想,是不是因為沒有被外匯管理局抽查到,所以沒有出現問題,我們如何解決這幾筆的問題?(雖然公司小,業務量也小,但是希望在最開始的時候不要給公司造成些問題。)
文老師
2019 12/10 12:07
那或者下次報關的時候,你可以適當多報關一點,到時候正常收貨款,不過這需要在同一個客戶里面好操作一點
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