好的謝謝老師

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快

老師那其他費用 實際發生是上個月但是發票是這個月開的 應該做到那個月 還是？

上個月您有沒有暫估入賬？金額大概多少

就三四萬

那可以當月暫估 次月收到發票沖銷暫估

老師暫估怎么做賬

老師暫估的意思就是預計會到賬實際沒到賬嗎 然后在到賬月份在沖銷嗎

跨級度會影響所得稅的申報嗎

借：管理費用 不含可抵扣進項稅額 貸：其他應付款-暫估 借：其他應付款——暫估 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸：其他應付款 匯算清繳前取得暫估發票 可以所得稅前扣除

老師那你說的管理費用相當于是沒到發票暫估的一個價格嗎？

如果前期已經付了款只是發票沒有到就借管理費用 貸銀行或者現金可以嗎

是的 沒到發票暫估的一個價格

后期當月到的發票實際發生時間是上個月 也備注了 是充暫估還是做預付預收

后期收到發票沖銷暫估就好了

未到票時做賬 借管理費用暫估 貸現金 或者銀行 實際到借銀行 貸管理費用暫估 在做一筆借管理費用xx費用 貸銀行或者現金

這樣可以嗎老師

感覺像前面那樣寫更合理

老師前面那種？

就是我前面寫的那樣