問題已解決
建筑公司在沒有收到甲方的工程款前支付了分包公司工程款,月末分包成本不結轉,帳不平怎么處理?



賬不平?怎么不平呢
2019 12/17 17:55

84784963 

2019 12/17 18:08
因為分包成本沒有結轉到損益那,資產負債表就不平

樸老師 

2019 12/17 18:19
你結轉了就可以了

84784963 

2019 12/17 18:42
結轉成本不是要結賬收入嗎?

樸老師 

2019 12/17 18:42
是的,先結轉收入后結轉成本

84784963 

2019 12/17 18:46
那我都沒有收到錢呀,就結轉收入嗎?

84784963 

2019 12/17 18:47
我讓分包方也沒有開票給我們,我可不可以先做預付款呢?

84784963 

2019 12/17 18:48
等我收到錢,我給甲方開票,然后再讓分包方開票給我們,再做賬務處理可以嗎?

樸老師 

2019 12/17 18:48
你開票或者按照完工比例法就要結轉的哦

84784963 

2019 12/17 18:51
還沒有開票,按完工比例老板肯定不想提前交稅的

樸老師 

2019 12/17 18:52
你不按照完工比例可以不做收入不結轉成本

84784963 

2019 12/17 18:53
我不結轉成本,我的帳平不了呀

84784963 

2019 12/17 18:53
就是我第一個問題哦

84784963 

2019 12/17 18:54
那我應該如何處理?

樸老師 

2019 12/17 18:56
你做了收入的你結轉對應的就行了

84784963 

2019 12/17 18:56
我沒有做收入,目前只有成本

84784963 

2019 12/17 18:58
老師,你可以看清我的問題再回答我嗎?

樸老師 

2019 12/17 18:58
只有在確認收入的前提下才會結轉主營業務成本,你要按照完工比例

84784963 

2019 12/17 19:00
我沒有轉到主營業務成本去,因為沒有收到錢,所以不想結轉收入,現在只做了成本,造成帳平不了,我如何處理好?

84784963 

2019 12/17 19:01
只做了施工成本

樸老師 

2019 12/17 19:01
建筑業的成本就是相當于主營業務成本,要不你紅沖了成本,要不你按照完工比例來
