00:10:00
問題已解決
專票跨月紅沖了，對方還能抵扣嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，一般情況下，專票跨月紅沖了，對方還能抵扣的，拿到紅字發票之后，再做進項轉出處理。
2019 12/31 22:26
84784971 
2019 12/31 22:27
應該要怎么做賬務處理呢？我們是銷售方，已經在稅控盤開具紅字發票信息表，并做紅沖了
王雁鳴老師 
2019 12/31 22:51
您好，正常發票，開具后，借：銀行存款，或者應收賬款，貸：主營業務收入，應交稅費-應交增值稅-銷項。開具紅字發票后，借：應收賬款，負數，貸：主營業務收入，負數，應交稅費-應交增值稅-銷項，負數。
84784971
2020 01/01 07:51
小規模納稅人賬務也是一樣的嗎
王雁鳴老師
2020 01/01 14:04
您好，小規模納稅人，開具后，借：銀行存款，或者應收賬款，貸：主營業務收入，應交稅費-應交增值稅。開具紅字發票后，借：應收賬款，負數，貸：主營業務收入，負數，應交稅費-應交增值稅，負數。
閱讀 5959
描述你的問題，直接向老師提問
766
意見反饋
