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問題已解決
技術服務收入如何記賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
1.有收入（開票）時：
借：現金（銀行存款，應收帳款）
貸：主營業務收入
2.有技術成本方面：
借：主營業務成本
貸：現金（銀行存款，應付帳款）
3.費用：
借： 管理費用（營業費用，財務費用）
貸：現金（銀行存款，應付帳款）
4.計算稅金：
借：稅金及附加
貸：應交稅金－應交增值稅
應交稅金－應交城建稅
應交稅金－應交教育費附加
2020 01/14 15:15
84785039 
2020 01/14 15:23
10月份開發票給對方，11月份才收到錢哈
84785039
2020 01/14 15:24
10月和11月這么做賬
84785039
2020 01/14 15:25
你能把問題解答后，我送你心意嗎
84785039
2020 01/14 15:26
說到做到
五條悟老師 
2020 01/14 15:26
你十一可以先放在應收賬款里面。十一月實際收到錢，沖應收賬款
84785039
2020 01/14 15:29
是這樣啊，請你把整個做賬過程發過來好嗎
84785039
2020 01/14 15:31
10月料工費要不要做庫存哈，再轉其它業務成本嗎？
84785039
2020 01/14 15:33
還答不答嗎？
84785039
2020 01/14 15:36
還答不答，你答的這點，我早就知道了呀？
84785039
2020 01/14 15:37
你這點就是百度上粘貼來的呀？
五條悟老師
2020 01/14 15:41
10月，你們開了發票，要確認收入
借：應收賬款
貸：主營業務收入
應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）
11月收到錢
借：銀行存款
貸：應收賬款
有技術成本，就同時結轉成本
借：主營業務成本
貸：現金（銀行存款）
84785039
2020 01/14 15:41
雖然只有2元錢，買糖吃都不夠，客戶體驗太差，進來了，還會跑出去的
五條悟老師
2020 01/14 15:42
年底了，大家都忙，不可能時時在線。你要立馬得出答案，那是電腦機器人，謝謝！
84785039
2020 01/14 15:45
你還答哈 請回答吧
84785039
2020 01/14 15:49
老師好，主營業務成本怎么在11份里做哈
84785039
2020 01/14 15:52
我把主營業務成本在10份里轉了，借，主營業務成本，貸，庫存商品。這樣不對嗎？老師
五條悟老師
2020 01/14 15:53
您好，我前面可能沒寫清楚，是在十月份結轉成本，十月確認收入同時結轉成本
84785039
2020 01/14 15:56
老師，能把10月份成本分錄寫一下嗎？
五條悟老師
2020 01/14 16:09
借：生產成本
貸：原材料
借：生產成本
貸：應付職工薪酬
借：制造費用
貸：應付職工薪酬
銀行存款
借 : 生產成本
貸 : 制造費用
借 : 庫存商品
貸 : 生產成本
84785039
2020 01/14 16:27
是技術服務費收入，要做完工庫存商品嗎？
五條悟老師
2020 01/14 17:00
您好，技術服務收入不要做庫存商品
84785039
2020 01/14 17:16
不做庫存商品，那完工后怎么做分錄哈，是11月收到錢，11月完工的
五條悟老師
2020 01/14 17:27
你是在提供技術服務過程中涉及的材料費、人工費？
84785039
2020 01/14 17:38
是的，10，11月份這些費用在哪個月歸集，歸集后不到庫存商品里，那到哪些科目里，分錄怎么做嗎？
五條悟老師
2020 01/14 17:53
11月歸集
1.借:生產成本
貸:應付職工薪酬
原材料
以后
2.確認收入的時候:
借:銀行存款
貸:其他業務收入/主營業務收入
3.借:其他業務成本/主營業務成本
貸:生產成本
84785039
2020 01/14 17:59
那10月份的歸集成本已結轉怎么辦？
五條悟老師
2020 01/15 10:10
那你就按照10月份的來吧。
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