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有一張小額專票 記賬時疏忽當成普票記賬了 已經納稅申報 怎么調整賬目
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你是想轉出來認證抵扣嗎 ？
2020 01/15 10:47
84785002 
2020 01/15 10:48
當時已經認證了，但是項目直接全部入的費用，現在年底增值稅結轉數額跟納稅額數不一致了
84785002
2020 01/15 10:50
賬目數，跟納稅額數不一致，項目數少了那一筆進項稅額
玲老師 
2020 01/15 10:59
借應交稅費應交增值稅，進項稅額貸管理費用等
玲老師
2020 01/15 11:00
直接做這筆更正的分錄就可以。貸方是你原來記的那個科目，
84785002
2020 01/15 11:06
老師，因為我都納稅申報了，現在出來的報表就跟我之前申報的不一樣了，怎么辦？
84785002
2020 01/15 11:07
還有一個問題，就是增值稅月底需要怎么結轉？
玲老師
2020 01/15 11:18
你是報表沒有填寫這個進項嗎 ？認證沒有填寫的不能抵扣了
84785002
2020 01/15 11:54
老師，這個業務發生在11月，報表填寫了，也認證了，12月報稅后發現出錯的，現在賬本調整后的報表這不就跟12月申報時報表不一致了，金額不大
玲老師
2020 01/15 12:13
報表填寫的是正確的嗎 ？
玲老師
2020 01/15 12:21
你報表要是填寫正確就只更正賬，要是賬上和報表上都錯了 就先更正賬，再去稅局更正申報表
84785002
2020 01/15 12:34
11月報表對的，按照你要求，在12月調整好？還是現在一月調整好？要是放到12月份調整的話，那12月報表就跟申報時候不一致了，
玲老師
2020 01/15 13:15
報表對不用調整， 1月調整也可以 這樣12月報表不用動 ，金額小，重要性原則 ，直接調整到1月當期就可以 ，不用以前年度損益 調整科目
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