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問題已解決
請問在這兩種情況下所算的＂本期應納稅額＂是否正確？尤其是標紅部分的會計科目是否會對＂本期應納稅額＂的計算產生影響？我不確定，困擾好久了……
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！
待認證進項稅額
不
對應納增值稅有影響的
2020 03/13 21:31
蔣飛老師 
2020 03/13 21:34
留抵稅額20709.8是對的
84784998 
2020 03/13 21:36
好的，先謝謝老師及時回復！您的意思是我圖中當期＂銷項＂＂進項＂與＂應納稅額＂這樣計算是不存在問題的？
蔣飛老師
2020 03/13 21:38
你好！
是的。
84784998
2020 03/13 21:41
好噠，非常感謝，另外還有一種情況想請您看下計算的對不對，也是類似的表格
84784998
2020 03/13 21:42
標紅的同樣不確定是否對＂本期應納稅額＂的最后計算有影響
蔣飛老師
2020 03/13 21:43
你好！
對的。
蔣飛老師
2020 03/13 21:44
留抵稅額
124710.18
84784998
2020 03/13 22:12
嗯嗯，明白了老師。在確認兩張表格后＂本期應納稅額＂數據都計算無誤的情況下。最后想向您請教一下：第一張表實際上是稅務師事務所12月份進行增值稅納稅審查調賬后的統計數據；而第二張表則是11月份稅務師事務所審查前企業原來自行進行賬務處理時的統計數據。那既然審查后應納稅額為0(但有20709.8元的留抵稅額)；審查前應納稅額也為0(但有124710.18元的留抵稅額)，像這樣應納稅額相同，但留抵稅額卻不同的情況下還需要進行補繳增值稅嗎？
蔣飛老師
2020 03/13 22:16
你好！
不用交納了
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描述你的問題，直接向老師提問
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