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請問，19年開據了20年的房租發票，做在了19年費用中，匯算應該怎么處理？且19年企業所得稅要補所得稅的
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二種方案
1.對應歸屬于20年的房租，調增，2020年度匯算時，再調減。
2.不做調整了
2020 03/14 19:37
84784973 
2020 03/14 19:40
就是放在19年的費用里，不做調整對嗎？
文文老師 
2020 03/14 19:40
是的，放在19年的費用里，不做調整
84784973
2020 03/14 19:42
老師，請問依據的是什么文件，稅務局查的話沒事？
文文老師
2020 03/14 19:43
根據重要性原則。19年已經計入費用了，20年就不要計入費用了
84784973
2020 03/14 19:44
20年就又開21年的房租發票了，這沖突嗎？
文文老師
2020 03/14 19:46
不沖突，保持這種連續性就沒什么問題
84784973
2020 03/14 19:47
好的，謝謝了
文文老師
2020 03/14 19:48
不用謝，有幫到你就好。請五星好評!
84784973
2020 03/14 20:10
對了，那請問如果當年虧損，沒有要交的企業所得稅，會有影響嗎？
文文老師
2020 03/14 20:14
當年虧損，沒有要交的企業所得稅，不會有影響
84784973
2020 03/14 20:24
只要這樣每年連續下去，不管有沒有要交企業所得稅，都可以對嗎？
文文老師
2020 03/14 20:26
對的，只要這樣每年連續下去，不管有沒有要交企業所得稅，都可以
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