00:10:00
問題已解決
老師，我們公司是商貿型企業，同時內銷和外銷，快遞樣品給客戶，樣品免費，這個樣品的進項發票直接做銷售費用，是嗎？那么這個樣品的進項可以抵扣嗎？還是全額計入銷售費用？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你購入直接做了銷售的嗎
2020 03/22 08:03
84784947 
2020 03/22 08:37
還沒有做，我是出口會計新手，請老師指教。謝謝
郭老師 
2020 03/22 08:42
借庫存商品，進項貸銀存
借銷售費用貸庫存商品，銷項
84784947
2020 03/22 08:45
這里的進項和銷項數據是一樣的，直接對沖，是嗎？
84784947
2020 03/22 08:47
這張專票做不抵扣勾選，是嗎？
郭老師
2020 03/22 08:51
專票需要勾選
允許抵扣
銷項=售價*稅率
進項看發票稅額
84784947
2020 03/22 08:53
這個不是免費的嗎？沒有售價，還要開票？
郭老師
2020 03/22 08:57
外購或者資產的
贈送給客戶需要視同銷售的
可以不開發票
84784947
2020 03/22 09:45
那申報的時候填寫在無票收入，是嗎？
郭老師
2020 03/22 09:57
對的
無票收入的
84784947
2020 03/22 10:01
申報的時候做收入，賬務處理上計入銷售費用，這樣的話申報系統里的收入和帳上的收入就不一致了啊，這個沒有關系嗎？
郭老師
2020 03/22 10:06
沒有關系
增值稅上需要視同銷售的
閱讀 838
描述你的問題，直接向老師提問
416
意見反饋
