00:10:00
問題已解決
老師，我在做19年所得稅匯算清繳時，有個管理費用伙食費我在期間費用表里填在哪里？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好 你把表截圖來看看 你之前做的明細就是管理費用-伙食費嗎 是員工的伙食費是嗎
2020 03/30 09:55
84784995 
2020 03/30 10:01
老師，這個賬不是我做的，我看了下賬應該是在工地上給員工買的菜開的普票
meizi老師 
2020 03/30 10:05
你好 是自己員工的話 填寫第一欄
84784995
2020 03/30 10:11
老師，填職工薪酬么？
meizi老師
2020 03/30 10:12
嗯是的 如果是自己員工的話
84784995
2020 03/30 10:19
是自己員工的，老師申報時風險提示需要注意么？
84784995
2020 03/30 10:20
meizi老師
2020 03/30 10:22
你好 按照提示挨著去檢查對應欄次的數據
84784995
2020 03/30 10:23
我剛看了有些數據是沒有的，但是他說的季度跟年度填的數據不一樣也沒關系是吧？
meizi老師
2020 03/30 10:26
你好 你要去檢查你季報和你年報的數據為什么不一樣
84784995
2020 03/30 10:41
老師像資產總額我按12月的資產負債表算出來就是我填的數字，要是按季報的數字算下來平均值跟我算的不一致，應該按哪個數字填？
meizi老師
2020 03/30 10:42
你好 你是企業所得稅匯算 資產總額是年平均數的 年平均數來寫的
84784995
2020 03/30 10:45
那就是按4個季度季度報表的季末數加起來除以4對么？
meizi老師
2020 03/30 10:46
你好 是的 “103資產總額（萬元）”：填報納稅人全年資產總額季度平均數，單位為萬元，資產總額季度平均數，具體計算公式如下：
季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2
全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4
84784995
2020 03/30 10:57
二、1.根據財稅﹝2018﹞51號文件規定，自2018年1月1日起，企業發生的職工教育經費支出，不超過工資薪金總額8%的部分，準予在計算企業所得稅應納稅所得額時扣除；超過部分，準予在以后納稅年度結轉扣除。您單位表A105050《職工薪酬支出及納稅調整明細表》第5行2列職工教育經費的實際發生額為：【0】元，第1行5列工資薪金稅收金額為：【321720】元，比例不足8%，請確認職工教育經費支出是否完整填報。 老師這個不太理解，我看了我的賬上沒有職工教育經費？
meizi老師
2020 03/30 10:59
你好 沒有產生職工教育經費就不管他就行
84784995
2020 03/30 11:02
他上面寫的比例不足8%是什么意思？
meizi老師
2020 03/30 11:06
你好 就是說的你職工教育經費 是按工資總的8%計提發放的。 你現在是0 是不足8%
84784995
2020 03/30 11:08
那我沒有我就不用管了對吧，老師
meizi老師
2020 03/30 11:15
嗯是的 沒有不用管他
閱讀 1510
描述你的問題，直接向老師提問
2294
意見反饋
