00:10:00
問題已解決
老師，辦理外管證要預繳稅費。當月計提增值稅有5000，預繳了200的增值稅。計提是按5000計提附加，計提城建是5000*5%=250。預繳的城建稅是200*7%=14。繳納稅費的時候。本地只能抵扣5％的城建稅，這樣導致我城建稅有余額，該怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，同學。
你這余額放到以后繼續抵扣。
2020 04/02 19:31
84784962 
2020 04/02 19:35
我們這里不讓抵扣啊
陳詩晗老師 
2020 04/02 19:38
什么意思，你的意思是這個不讓放后面繼續抵扣？
那你就是承擔了，計稅金及附加處理。
84784962
2020 04/02 19:49
計提的時候是，借:稅金及附加 貸:應交稅費-城建稅
陳詩晗老師
2020 04/02 19:50
是的，你直接把這部分計提稅金及附加
84784962
2020 04/02 19:51
老師。還是我計提的方法有問題，計提的時候是不是該把預繳的分開計提，預繳是預繳的，然后本地的計提該把預繳增值稅減掉在計提
陳詩晗老師
2020 04/02 19:54
是的，你是先計提你5%部分，然后再計提2%部分。
閱讀 574
描述你的問題，直接向老師提問
18
意見反饋
