問題已解決
法人不發工資但需要交社保。那么法人的社保全額由公司承擔計入管理費用,那請問法人的社保需要單獨計提嗎?還是照常和其他員工的合并計提?就只是把法人的個人承擔部分劃到單位承擔部分而已?



你好,照常和其他員工的合并計提
2020 04/07 11:09

84785007 

2020 04/07 11:11
公司連法人總共3個人交社保,你看這樣寫對嗎

小云老師 

2020 04/07 11:15
是的,這樣做沒有錯。

84785007 

2020 04/07 11:48
好的。對了我想問下,社保是當月申報當月,下月扣款嗎?還是當月申報下月的?

小云老師 

2020 04/07 11:49
這個各地不一樣的,

84785007 

2020 04/07 12:28
因為疫情期間,我2月份社保申報時是正常數額的,但是3月扣款只扣了1634.64元。然后3月申報時顯示的金額就是1634.64元,扣款時也是1634.64元。那我想問下2.3月份的社保申報和繳納的分錄咋做,差額部分怎么處理?

小云老師 

2020 04/07 12:33
差額反分錄沖銷就行了

84785007 

2020 04/07 15:27
那2月份的具體應該怎么做吖?還請詳細一點告訴一下,

小云老師 

2020 04/07 15:28
借:銀行存款 貸:管理費用等

84785007 

2020 04/07 15:31
怎么是銀行存款增加呢?實際稅務局扣款的時候就是1634.64,只是2月申報的時候多計提申報了而已

小云老師 

2020 04/07 15:32
借:應付職工薪酬 貸:管理費用等

84785007 

2020 04/07 15:36
那老師我再問一下,內賬會計是不是除了不報稅,其他做賬流程一切正常啊

小云老師 

2020 04/07 15:37
是的,做賬流程是一樣的

84785007 

2020 04/07 15:39
好的,我公司今天4月收到3月的一張維修卷簾門的發票,但是款項還沒付,這時候應該先掛應付賬款做賬,還是等付款當天再入帳?

小云老師 

2020 04/07 15:40
不同的問題麻煩另開一個提問了,謝謝
